市民政局关于常天朝同志任期经济责任审计中发现问题的整改情况

2018年3月12日至6月11日，市审计局派出审计组，对常天朝同志任三门峡市民政局局长、党委书记期间的经济责任履行情况进行了审计，出具了《常天朝同志任期经济责任审计报告》（三审社报〔2018〕58号）。根据审计报告提出的问题和市领导的批示精神，我局及时召开会议进行研究部署，认真组织开展整改。现将整改情况报告如下：

一、关于人事编制管理方面存在问题的整改情况

（一）2015年事业单位副科级干部竞选未达到预期效果。严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》，切实做好干部选拨任用工作。一是严格执行干部选拔任用工作各项规定，认真落实干部选拔程序、纪律、监督等方面的规定，确保干部选拔任用工作健康运行。二是进一步加大监督和惩处力度，从体制机制上杜绝选拔任用中的不正之风。三是加强对领导干部的教育，强化责任意识，树立正确的宗旨观念，自觉接受基层、群众的意见，着力提高选人用人公信度。

（二）下属事业单位班子成员长期空缺，影响工作开展。为更好地解决局属单位副科级干部选拔问题，局党委班子成员多次沟通，并在征求事业单位负责人意见后，召开了专题党委会议研究科级干部选拔工作，决定分期、分批次调整科级领导干部，选拔品德好、有能力、有干劲的年轻同志填充到科级领导干部岗位上。2018年3月，我局已经草拟了《局属事业单位副科级干部选拔方案》，但由于机构改革，人事编制冻结，我局将在机构改革结束后重启科级干部选拔工作。 

（三）长期借调下属事业单位人员。积极研究制订局机关借调事业单位工作人员管理制度，就借调事由、借调程序、借调人员管理、工作纪律等事项作出规定。对长期借调人员逐步调整，严格控制借调人员数量、借调时间，借调时间确需延长的，重新办理借调手续。被借调人员兼顾原单位工作，确保工作两不误、两促进。

二、关于局机关财务管理中存在问题的整改情况

（一）会议费支出不规范问题。对审计查出的会议费报销不规范事项，经查阅档案文件，我们对能补齐手续的事项进行了补充完善。今后，我局将严格执行《三门峡市市级会议费管理办法》（三政办〔2014〕42号），严格会议预算审批和会议费报销，完备会议费报销资料，做到会议预算审批表、会议通知和实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证资料齐全。

（二）超预算、无预算安排支出问题。今后，要切实加强单位预算管理，提高资金使用效益。一是加强预算编制人员业务知识培训，熟练掌握预算编制方法。二是完善预算编制，进一步做细、做实、做准预算，提高预算编制的科学化水平,为预算执行打下良好基础。三是严格预算执行，加强财务支出的审批审核，严禁无预算和超预算支出。

（三）公务接待不规范问题。对无接待公函安排接待问题，我局从2016年以来已积极进行了整改。今后，我局要进一步规范公务接待工作，严格落实《三门峡市党政机关国内公务接待管理办法》（三政〔2015〕5号）和《中共三门峡市民政局委员会关于印发<贯彻落实中央八项规定精神的实施细则>的通知》（三民党〔2018〕10号），做到事前认真履行审批手续，事中严格接待标准，事后完备报销资料。对没有接待通知或接待函的，一律不予接待，杜绝违规接待和超标准接待。报销公务接待费时做到派出单位公函、公务接待审批表、公务接待清单和财务票据等资料齐全。

（四）超限额支付现金问题。我局认真组织学习了《中华人民共和国现金管理暂行条例》（1988年国务院令第12号）和《三门峡市市级预算单位公务卡结算管理暂行办法》（三财库〔2012〕10号），今后，除按规定确需使用现金外，其他全部使用公务卡结算或银行转帐，减少现金支付结算和控制现金风险，避免大额现金支付行为。

（五）关于违规计提折旧问题。我局已对错误计提固定资产折旧部分进行了纠正，其中，2014年至2016年提取固定资产折旧850487.96元，2017年提取固定资产折旧311894.75元，共计1162382.71元，已按照会计制度的要求进行了账目调整。今后，将认真学习贯彻《政府会计准则3——固定资产》和《政府会计制度》，严格按照财政部门的规定计提固定资产折旧。

三、关于下属二级事业单位财务管理方面存在问题的整改情况

（一）市募捐办、市福利院无依据发放临时人员文明奖问题。市募捐办、市福利院已停发临时人员文明奖。今后，将严格执行中央和省、市关于工资津贴补贴有关规定，坚决杜绝无依据违规发放工资津贴补贴。同时，各单位要规范临时人员聘用办法和工资待遇标准。

（二）市救助站、市军干所经费支出不规范问题。市军干所对部分经费支出不规范事项，已补充完善了相关资料。针对该问题，市救助站、市军干所加强学习整改，今后，将加大票据审核力度，特别是注意做好票据所附清单的审核，保证票据的合法、真实、准确、完整。

（三）市救助站、西军供站扩大范围列支出问题。市救助站、西军供站对专项资金的管理使用进行了认真学习，明确专项资金的使用范围。今后，将严格按照规定列支专项资金，做到专款专用、单独核算。同时，我局将加强对专项资金的监督检查，确保资金安全有效使用。

（四)市募捐办、市军干所、西军供站公务接待费支出不规范问题。市募捐办、市军干所、西军供站加强学习整改，今后，将从严规范公务接待，做到事前认真履行审批手续，事中严格接待标准，事后完备报销资料。对没有接待通知或接待函的，一律不予接待，杜绝违规接待和超标准接待。报销公务接待费时做到派出单位公函、公务接待审批表、公务接待清单和财务票据等资料齐备。

（五）市募捐办往来款项长期不清理问题。市募捐办对长期往来账款正进行清查，已分别向业务往来单位发函处理相关事宜，下步将按相关规定进行账务处理。今后，市募捐办要加强财务管理，防止类似问题出现。

（六）市军干所、市募捐办应记未记固定资产问题。市军干所、市募捐办已将未记固定资产补记入账。今后，要完善固定资产管理使用制度，防止资产流失，确保资产安全。

（七）擅自出租国有资产、截留挪用财政收入问题。市老年护理中心已停止收取房租，由市救助站对其临街一楼房屋进行管理。按照《三门峡市市级行政事业单位国有资产对外有偿使用管理暂行办法》（三政办〔2012〕7号）的规定，市救助站现正办理相关手续，将向社会公开招标后再行出租，实行收支两条线管理。

（八）市救助站、市福利院超限额使用现金问题。市救助站、市福利院通过组织学习，完善制度，提高了现金管理使用的安全责任意识。今后，将严格现金管理使用，避免大额现金支付行为，除规定确需使用现金外，全部使用公务卡结算或银行转帐，减少现金支付结算和控制现金风险。

（九）市福利院不合规发票列支出问题。针对院内购置食材未取得正规发票，用白条列支院民生活费问题，市福利院已进行了整改，规范采购程序，加强票据管理，杜绝了白条列支现象。一是通过市场调查，与有意向的商家签订供货协议，为市福利院提供食材供应，提供合规票据方可报销。二是制定了采购制度，成立质监小组、采购小组，规范了采购验收程序。

（十）市福利院无依据列支会费问题。市福利院严格按照要求进行整改，一是2016年起已停止以任何形式向任何机构支付会员费。二是完善财务制度，严格加强预算管理，严格支出核算。三是认真学习《中华人民共和国预算法实施条例》，进一步明晰预算支出范围，对财务支出实施规范化管理。

根据审计局指出的问题，我局修订完善了《市民政局机关财务管理制度》，在立行整改中提高了局系统的财务管理水平。下步，我局将加强审计结果运用，针对发现问题，持续加强整改，举一反三，组织指导全系统健全完善相关制度，加强监督检查，建立长效机效，防止类似问题发生。

                                                                                                                 2018年8月7日